Wat heeft het gekost?

Middels de september- en decembercirculaire zijn er extra middelen ontvangen i.v.m. de ophoging van de energietoeslag (zie programma Dienstverlening & Bestuur). Deze extra gelden zijn niet opgenomen in de begroting, maar zijn wel al via de bijzondere bijstand beschikbaar gesteld.

Op lokale en regionale initiatieven is minder uitgegeven (€ 65.657). De wens is om de incidenteel begrote bedragen over te hevelen naar 2023, zodat dit kan worden gebruikt voor onder andere de inkoop van het juridische spreekuur bij Vluchtelingenwerk.

Het begrote budget voor deze nieuwe wet is conform de regionale begroting, zoals vastgelegd middels het raadsbesluit "Regionale beleidskader Inburgering". Op dit moment is de implementatie nog in gang. Het DVO met WerkSaam Westfriesland moet nog worden vastgesteld. De uitgaven worden gedekt uit de SPUK-inkomsten (€ 122.994), waarbij een deel ook bedoeld is voor het jaar 2023 en 2024.

Er worden formatieplaatsen Beschut werk buiten WerkSaam gerealiseerd. De begroting was gebaseerd op het feit dat alle Beschut werkplekken binnen WerkSaam gerealiseerd zouden worden en daarom is de bijdrage van de gemeenten naar beneden bijgesteld.
En de personeelskosten zijn lager omdat vacatures niet direct werden ingevuld. Dit zorgt ook voor een voordeel.

Bij het budget van de Participatiewet is een nadeel te zien bij de Rijksbijdrage. Dit heeft te maken met de verdeling van de loonkostensubsidie. In 2022 is dit geen objectief verdeelmodel meer, maar wordt er verdeeld op basis van de laatst bekende realisaties. In de voorlopige berekening van het macrobudget is gerekend met de realisatiecijfers van 2020. De definitieve verdeling is berekend op de realisatiecijfers van 2021, wat aanzienlijk lager was dan in 2020. Om die reden pakt de Rijksbijdrage een stuk lager uit.

Voor de compensatie van de uitgaven voor de opvang en het leefgeld van de vluchtelingen ontvangen wij een vergoeding van het Rijk, de zogenaamde Specifieke Uitkering (SPUK). Op basis van de rijksregeling worden de kosten gedeclareerd en vergoed waardoor geen extra budget vanuit de gemeente nodig is. De uitgaven en inkomsten zijn neutraal in de jaarrekening verwerkt en dit heeft dus geen invloed op het rekeningresultaat. Via de zomernotitie 2022 was er € 1.314.000 begroot aan inkomsten, er is € 1.896.721 gerealiseerd, waardoor het restant een voordeel geeft van € 582.721.
Vanuit het Rijk is er een voorschot ontvangen van € 4.018.947. Het voorstel is om het restant van het ontvangen voorschot (€ 2.122.226) over te hevelen naar 2023 om dit te reserveren voor toekomstige uitgaven, bijvoorbeeld in het sociaal domein.
Voor meer informatie verwijzen wij u naar de paragraaf ‘opvang ontheemden Oekraïne’.

Gesaldeerd

Er is een voorbereidingskrediet van € 100.000 beschikbaar gesteld voor de nieuwbouw van De Ark in Hensbroek. In 2022 hebben de kosten zich beperkt tot stedenbouwkundige verkenning. Het restant is nog € 89.000 en het voorstel is dit over te hevelen naar 2023. Het voorbereidingskrediet wordt gedekt uit de algemene reserve.

Naar aanleiding van de aanbesteding brandverzekering onderwijsgebouwen is de premie enorm gestegen. Dit door de herbeoordeling van de contracten, aanpassing van tariefstellingen en condities (het verzekeren van onderwijsgebouwen is voor verzekeringsmaatschappijen een groot risico).

Basisscholen de Ieveling en de St. Jozefschool zijn bij de jaarstukken 2021 volledig afgewaardeerd, de begroting 2022 is op basis van deze afwaarderingen niet bijgesteld.

Bij de jaarstukken 2021 is voor De Droomgaard het restant van het beschikbaar gestelde krediet overgeheveld naar boekjaar 2022.
De geboekte lasten 2022 worden gedekt uit de reserve onderwijshuisvesting Avenhorn De Goorn. Dit geeft op dit beleidsveld een nadeel, maar op het beleidsveld in programma dienstverlening en bestuur een voordeel.

Over de periode 2019-2022 ontvangen wij rijksmiddelen ter voorkoming van onderwijsachterstanden. Het grootste deel van deze middelen wordt ingezet op preventie in het voorschoolse veld. Het gaat hier om subsidiering van de peuteropvang waarbij vroegsignalering, doorgaande lijn en goede voorbereiding op de basisschool centraal staan. De uitgaven worden gedekt door de rijksvergoeding. Onderwijsachterstandenbeleid dat tot 2021 uit Lokaal Onderwijs Beleid werd bekostigd. Door deze wijziging heeft er in 2021 een financiële transitie plaatsgevonden waardoor er net als in 2021 ook in 2022 een vrijval van middelen is waar te nemen op de post lokaal onderwijsbeleid. De Onderwijs Achterstanden Beleid middelen worden via de SISA verantwoord.
De begrote kosten voor de regionale nieuwkomersvoorziening zijn in 2022 gedekt door de opgebouwde reserves voor dit project.
De regionale initiatieven opgenomen in het bestedingsplan vanuit het Nationaal Programma Onderwijs zijn nog niet allemaal in 2022 tot uitvoering gekomen en worden doorgeschoven naar 2023 en verder.

In verband met minder aanvragen in het kader van Sociaal Medische Indicatie (SMI) is er in 2022 een minder grote gemeentelijke bijdrage toegekend in de kosten voor kinderopvang dan begroot.

Een nadeel op de kosten voor geleverde zorg aan onze inwoners. Zie hieronder de toelichting op de post jeugdzorg.

Een deel van de budgetten onderwijsachterstandenbeleid en middelen inhalen. COVID-19 gerelateerde onderwijsvertragingen worden meegenomen naar de volgende periode.

Gesaldeerd

In de begroting van 2022 is de gemeentelijke cofinanciering (€ 35.000) opgenomen voor een provinciale subsidieregeling. Deze cofinanciering was hoger dan voor de aanvraag nodig was. In de zomernotitie is het volledige project nogmaals ingebracht conform de begroting in het plan van aanpak van het project (€ 70.000). Dat betekent dat er een totaalbedrag van € 105.000 aan gemeentelijke middelen voor dit project begroot stond.
In 2022 is slechts € 5.360 van dit budget uitgegeven doordat onder andere de ontmoetingsmarkt in een andere, summiere vorm heeft plaatsgevonden.

De Provincie heeft een budget van € 48.812 gesteld voor een herdenkingsmonument en ontmoetingsmarkt. Van dit budget is €9.954 besteed. Na overleg met de provincie wordt het restant terugbetaald of besteed aan een nieuw voorstel.

Gesaldeerd

Er is een krediet beschikbaar gesteld voor de uitvoering van het project ‘opwaarderen knelpunten doorvaarbaarheid vaarroute Westerkogge’. De subsidie is toegezegd maar nog niet ontvangen. Het nettobedrag van € 276.000 wordt gedekt door een onttrekking uit de algemene reserve (dit geeft een nadeel in de mutatie algemene reserve, per saldo is het neutraal).

Bij de sportverenigingen is een onderbenutting van het budget. Dit heeft te maken met een lager jeugdledenaantal, zeer waarschijnlijk vanwege corona. Verder zijn er geen aanvragen geweest voor SBU-subsidies (Subsidie Bovenlokale Uitstraling) of opstartsubsidies.

Door het opheffen van de oude gymzaal in Avenhorn zijn er sportmaterialen verdeeld en het onderhoud voor de nieuwe gymzaal in Avenhorn was opgelopen jaar minimaal.

Dit betreft de afschrijving voor de nieuwe gymzaal Avenhorn.

Van het Rijk zijn er specifieke uitkeringen ontvangen voor sport, preventieakkoord en preventieaanpakken.

De sluiting door COVID-19 heeft weinig impact gehad op de opbrengsten waardoor de bijstelling van de begroting via de zomernotitie achteraf niet nodig is geweest. Tevens zijn de inkomsten toegenomen door twee extra zwemlestijden en is er ingezet op volle zwemlesgroepen.

In 2022 is met betrekking tot de periode november 2021 tot en met januari 2022 een SPUK IJZ-uitkering aangevraagd.

Vanwege COVID-19 is in 2022 de Tegemoetkoming Verhuurder Sportaccommodaties (TVS) 4e tranche aangevraagd. Dit betreft ook de periode november 2021 tot en met januari 2022.

Gesaldeerd

Er zijn beperkte uitstroommogelijkheden door krapte op de woningmarkt. Het NIDOS (voogdijinstelling om de voogdij uit te voeren voor alleenstaande minderjarige asielzoekers) bekostigt onder andere de huisvestingssituatie tot het achttiende levensjaar, daarna valt dit onder verantwoordelijkheid van de gemeente. Dit zorgt voor extra kosten.

Doordat de gemeente Hoorn meedeed met het project Welkome Wijk, werden de totale projectkosten lager. Voor de overige projectkosten hebben we een alternatieve bekostiging gevonden omdat Koggenland en Hoorn een pilot draaiden voor de regio. Daardoor was bekostiging mogelijk vanuit het regionaal MOBW-budget. Ook is er een subsidie toegekend.

Deze overschrijding wordt verklaard door de toename van het aantal cliënten op de huishoudelijke ondersteuning, namelijk een toename van bijna zestig cliënten ten opzichte van 2021. Deze toestroom is geleidelijke verlopen over heel 2022. De toestroom is te verklaren door de aanzuigende werking van de huidige eigen bijdrage van € 19 per maand en de toenemende vergrijzing. Voornamelijk de seniore inwoners van Koggenland wonen langer zelfstandig thuis, maar hebben wel de ondersteuning bij het huishouden nodig om thuis te kunnen blijven wonen. Op de andere ondersteuningsarrangementen wordt een minimale toename gezien van het aantal cliënten, of een lichte afname.

In 2022 wordt minder dan het voorgaande jaar gebruik gemaakt van het persoonsgebonden budget voor begeleiding dan verwacht werd. In 2022 zijn een aantal pgb's niet verlengd door onder andere overgang naar de Wet langdurige zorg (Wlz) of een omzetting naar een Zorg in natura (ZiN) arrangement.

Er is een groter bedrag ontvangen dan vooraf werd ingeschat omdat:
- De rijksinkomsten hoger waren in verband met compensatie voor extra kosten voor het opvangen van dak- en thuislozen tijdens lockdowns vanwege corona.
- De uitvoeringskosten lager waren omdat een deel van de projecten gedeeltelijk in 2022 i.p.v. 2021 wordt uitgevoerd.

Zoals bij de jaarrekening van 2021 aangegeven was er één woningaanpassing waarvoor een aansprakelijkheidstelling is gestuurd. De gemaakte kosten naar aanleiding van een ongeval zijn vergoed door de verzekeraar van de aansprakelijke partij vanwege het regresrecht.  

Gesaldeerd