Het rekeningresultaat 2022 bedraagt een voordeel van afgerond € 4.031.000. Het bestaat uit drie onderdelen:
Algemene dienst: € 2.074.000 voordeel;
Grondbedrijf: € 1.338.000 voordeel;
Woningbedrijf: € 619.000 voordeel.
In het volgende overzicht ziet u hoe het resultaat is opgebouwd. Daarna lichten we het resultaat op hoofdlijnen toe. Voor een beleidsmatige toelichting en overige voor- en nadelen verwijzen wij u naar de toelichting per programma.
(x € 1.000) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Omschrijving | Algemene dienst | V/N | Grondbedrijf | V/N | Woningbedrijf | V/N | Totaal | V/N |
Saldo van baten en lasten | 417 | V | 1.338 | V | 619 | V | 2.374 | V |
Mutaties reserves | 1.657 | V | 0 | V | 0 | V | 1.657 | V |
Gerealiseerd resultaat | 2.074 | V | 1.338 | V | 619 | V | 4.031 | V |
Voor de uitgebreide toelichting van de verschillen in de Jaarrekening ten opzichte van de begroting 2022 verwijzen wij u naar de verantwoording per programma.
Hieronder worden de grootste onderdelen van het rekeningresultaat kort toegelicht:
Algemene dienst
Dienstverlening & Bestuur
- Gemeentefonds: € 1.946.000 voordeel.
Het Gemeentefonds laat per saldo een voordeel zien van € 1.946.000. Dit saldo bestaat grotendeels uit de effecten van de september- en decembercirculaire 2022. Deze effecten zijn met name toe te schrijven aan:
- de uitkering energietoeslag € 705.000;
- uitkering voor de implementatie van de omgevingswet € 275.000;
- btw-compensatiefonds € 316.000;
- Uitkeringen Oekraïne € 142.000;
- Covid compensatie 2020 € 60.000;
- Het overige verschil € 448.000 wordt veroorzaakt door diverse kleinere wijzigingen waaronder asiel inburgering, maatschappelijke begeleiding statushouders en bijzondere bijstand.
- Loonkosten en externe inhuur € 1.000.000 voordeel.
Op de loonkosten en externe inhuur voor 2022 is sprake van een (incidenteel) voordeel van per saldo € 1.000.000. De reden voor dit voordeel is dat vacatureruimtes (€ 500.000) zijn ontstaan als gevolg van verloop en krapte op de arbeidsmarkt, waardoor vacatures minder snel vervuld zijn. Daarnaast is in de loonsom van 2022 rekening gehouden met een cao-verhoging van 5% die lager is uitgevallen, waardoor er sprake is van een voordeel van € 500.000.
- Interne loonkosten opvang Oekraïense vluchtelingen € 560.000 voordeel.
Voor de opvang van Oekraïense vluchtelingen hebben we een bedrag van € 560.000 aan interne uren uitgegeven. Dit betreft de inzet van medewerkers in relatie tot genoemde opvang. Dit bedrag wordt gecompenseerd vanuit de Rijksgelden Oekraïne.
- Vrijval begrotingsruimte 2022 € 622.000 voordeel.
Dit is het restsaldo van de begrotingsruimte 2022 (verschil tussen geraamde lasten en baten) over 2022.
- Bijdrage Algemene Dienst aan het Woningbedrijf € 153.000 voordeel.
De bijdrage Algemene dienst valt dit jaar lager uit dan begroot, door de verkoop van oude woningen in de afgelopen jaren.
- Opvang vluchtelingen Oekraïne € 1.518.000 nadeel. Voor de compensatie van de uitgaven voor de opvang en het leefgeld van de vluchtelingen ontvangen wij een vergoeding van het Rijk, de zogenaamde Specifieke Uitkering (SPUK). Op basis van de rijksregeling worden de kosten gedeclareerd en vergoed. Het voordeel bij programma Welzijn en Zorg (hier staat de raming) valt weg tegen dit nadeel in programma Dienstverlening & Bestuur (hier staat de realisatie).
Welzijn & Zorg
- Teruggave regionaal MOBW-budget (Maatschappelijke Opvang en Beschermd Wonen) € 229.000 voordeel. Er is een groter bedrag ontvangen dan vooraf werd ingeschat omdat de rijksinkomsten hoger waren in verband met compensatie voor extra kosten voor het opvangen van dak- en thuislozen tijdens lockdowns vanwege corona. En de uitvoeringskosten waren lager omdat een deel van de projecten gedeeltelijk al in 2021 werd uitgevoerd.
- Jeugdzorg € 1.031.000 nadeel. Dit zijn de kosten die de gemeente heeft gemaakt voor de tweedelijns jeugdzorg. Het gaat hierbij om de hulp en ondersteuning die de gecontracteerde zorgaanbieders hebben geleverd aan onze inwoners.
- Opvang vluchtelingen Oekraïne € 1.518.000 voordeel. Voor de compensatie van de uitgaven voor de opvang en het leefgeld van de vluchtelingen ontvangen wij een vergoeding van het Rijk, de zogenaamde Specifieke Uitkering (SPUK). Op basis van de rijksregeling worden de kosten gedeclareerd en vergoed. Het voordeel bij programma Welzijn en Zorg (hier staat de raming) valt weg tegen het nadeel in programma Dienstverlening & Bestuur (hier staat de realisatie).
- Energietoeslag lage inkomens € 625.000 nadeel. Middels de september- en decembercirculaire zijn er extra middelen ontvangen i.v.m. de ophoging van de energietoeslag. Deze extra gelden zijn niet opgenomen in de begroting, maar zijn wel al via de bijzondere bijstand beschikbaar gesteld.
- Doorvaarbaarheid vaarroute Westerkogge € 276.000 voordeel. Er is een krediet beschikbaar gesteld voor de uitvoering van het project opwaarderen knelpunten doorvaarbaarheid vaarroute Westerkogge. In april 2023 zijn de contracten getekend, de eerste facturen worden in het derde kwartaal van 2023 verwacht.
Wonen & Ondernemen
- Uitvoeringskosten klimaatakkoord: € 189.000 voordeel.
Vanaf 2023 tot en met 2030 krijgen alle gemeenten een jaarlijkse vaste bijdrage voor uitvoering van het Klimaatakkoord. Vooruitlopend hierop is in de meicirculaire 2022 een eenmalige bijdrage van € 195.000 uitgekeerd. Hieruit is de inhuur van tijdelijk personeel betaald.
- Vuilophaal en afvoer: € 293.000 voordeel.
Dit voordeel komt met name door de ketenvergoeding die we ontvangen voor de inzameling van plastic afval.
Grondbedrijf
- Het resultaat van het Grondbedrijf van afgerond € 1.338.000 wordt met name veroorzaakt door de winstuitkering van Buitenplaats De Burgh en winstuitkering Hofland.
Woningbedrijf
- Binnen de exploitatie 2022 van het Woningbedrijf is rekening gehouden met een begroot resultaat van € 750.000. In werkelijkheid is het resultaat € 619.000, wat € 131.000 lager is dan begroot. Dit lagere resultaat bestaat met name uit boekwinst vanwege de verkoop van woningen.